'세제 혜택'과 '빚 독촉'의 불편한 동거, 금융권의 고질적 관행이 종언을 고한다 > K-wave Trends

La clave para mejorar este sistema es encajar los dos enigmas de “reconocimiento de deudas incobrables” y “cumplimiento del plazo de prescripción” en uno solo. Según las actuales normas comerciales de reconocimiento de pérdidas de bonos de las instituciones financieras, las empresas financieras podrían disfrutar de beneficios inmediatos de reducción del impuesto de sociedades clasificando los préstamos morosos como "pérdidas presuntas" incluso después de unos seis meses de morosidad y obteniendo la aprobación del Servicio de Supervisión Financiera. El problema es que, aunque la pérdida ya ha sido compensada mediante beneficios fiscales, se ha presionado al deudor extendiendo periódicamente el plazo de prescripción en lugar de renunciar al reclamo en sí. Ha habido críticas constantes de que se trata de un trato preferencial otorgado sólo al sector financiero, incluso en comparación con el principio de contabilidad general según el cual una pérdida se reconoce sólo cuando expira el plazo de prescripción cuando una empresa ordinaria obtiene un crédito. A través de esta revisión, las autoridades pretenden prevenir fundamentalmente el riesgo moral en las empresas financieras haciendo coincidir el momento en que se reciben los beneficios fiscales y el momento en que los bonos se liquidan por completo.

Está previsto que las nuevas normas presentadas por las autoridades se implementen en serio a partir de septiembre y se aplicarán a reclamaciones morosas personales no garantizadas de 50 millones de wones o menos para bancos y compañías de seguros, y de 30 millones de wones o menos para cajas de ahorros y compañías de financiación de crédito. Esta no es simplemente una medida para un grupo selecto de personas, sino una decisión política a gran escala que cubre más del 90% del número total de cuentas morosas. Las autoridades financieras optaron por una aplicación gradual teniendo en cuenta la carga realista que supone para el sector financiero una gestión sólida, pero dejaron claro que ampliarían gradualmente el alcance de la cobertura observando al mismo tiempo el progreso operativo futuro. Como resultado, las compañías financieras deben cerrar el reclamo cuando expire el primer plazo de prescripción, que es 5 años después de la morosidad, para poder calificar para una reducción de impuestos. Esto proporcionará a los prestatarios morosos a largo plazo una salida legal clara de la servidumbre de la deuda.

Por supuesto, también hemos proporcionado medidas de seguridad para proteger la solidez de los activos del sector financiero a través de disposiciones de excepción. Excepcionalmente, se permite la extensión del plazo de prescripción cuando se descubran circunstancias en las que el deudor ha ocultado bienes, cuando la interrupción del plazo de prescripción sea inevitable debido a procedimientos legales como quiebras y procedimientos de rehabilitación, o cuando el deudor esté participando fielmente en el Programa de Ajuste de Deuda del Comité de Recuperación de Crédito. Este es un enfoque razonable por parte de las autoridades financieras para limitar estrictamente la negligencia o el mal uso de bonos sin posibilidad de recuperación, en lugar de forzar la renuncia incondicional de los bonos. Además, al vender un bono a un tercero, planeamos hacer obligatorio especificar la fecha esperada de cumplimiento del plazo de prescripción y las obligaciones a cumplir en el contrato de venta, evitando así que el cesionario del bono cobre injustamente al deudor.

Además de la suplementación institucional, también se está estableciendo un sistema de divulgación para aumentar la transparencia. En el futuro, las empresas financieras deberán informar y divulgar en detalle su desempeño en la reestructuración de la deuda, el estado de las ventas de bonos y el cumplimiento real del plazo de prescripción. Está previsto que dichas divulgaciones comiencen a partir del primer semestre de este año y servirán como estándar para que los consumidores financieros verifiquen y comparen directamente el nivel de gestión de bonos de cada compañía financiera. Además, durante agosto, planeamos revisar los 'Estándares del Modelo de Gestión de Extinciones' para cada industria para establecer un nuevo orden financiero basado en el cumplimiento de principios del plazo de prescripción. Esta serie de medidas son parte de un esfuerzo por llevar las prácticas dentro del sector financiero al ámbito del escrutinio externo y corregir el equilibrio asimétrico de poder entre los consumidores y las empresas financieras.

Esta política no simplemente cancela la deuda, sino que es un punto de inflexión que cambia fundamentalmente la forma en que se maneja la 'insolvencia' en el ecosistema financiero. Hasta ahora, las empresas financieras han estado cosechando el doble beneficio de aprovechar los beneficios fiscales sin renunciar a su derecho a cobrar deudas, pero ahora tienen la "responsabilidad" de extinguir permanentemente los bonos a cambio de recibir beneficios fiscales. Este es un mensaje contundente para dar a los deudores la oportunidad de regresar y al sector financiero para que deje de centrarse en cobranzas ineficientes y se centre en una sólida selección de préstamos y gestión de riesgos. Se espera que esta medida, que será revisada en julio e implementada en septiembre, sea un hito importante en la realización de la justicia financiera y la restauración de los derechos económicos de los desfavorecidos.