'세제 혜택'과 '빚 독촉'의 불편한 동거, 금융권의 고질적 관행이 종언을 고한다 > K-wave Trends

De sleutel tot het verbeteren van dit systeem is om de twee puzzels van ‘erkenning van dubieuze schulden’ en ‘voltooiing van de verjaringstermijn’ in één te passen. Volgens de bestaande bedrijfsregels voor de erkenning van verliezen op obligaties van financiële instellingen zouden financiële bedrijven kunnen profiteren van onmiddellijke verlagingen van de vennootschapsbelasting door niet-renderende leningen als 'vermoedelijke verliezen' te classificeren, zelfs na ongeveer zes maanden van achterstalligheid en het verkrijgen van goedkeuring van de Financial Supervisory Service. Het probleem is dat, ook al is het verlies al gecompenseerd via belastingvoordelen, de schuldenaar onder druk is gezet door periodiek de verjaringstermijn te verlengen in plaats van de vordering zelf op te geven. Er is voortdurend kritiek geweest dat dit een voorkeursbehandeling is die alleen aan de financiële sector wordt toegekend, zelfs vergeleken met het algemene boekhoudprincipe waarbij een verlies pas wordt erkend wanneer de verjaringstermijn afloopt wanneer een gewoon bedrijf krediet opneemt. Met deze herziening willen de autoriteiten moreel risico in financiële bedrijven fundamenteel voorkomen door het tijdstip waarop belastingvoordelen worden ontvangen te matchen met het tijdstip waarop obligaties volledig worden geliquideerd.

De nieuwe normen die door de autoriteiten zijn gepresenteerd, zullen vanaf september serieus worden geïmplementeerd en zullen worden toegepast op persoonlijke concurrente achterstallige vorderingen van 50 miljoen won of minder voor banken en verzekeringsmaatschappijen, en 30 miljoen won of minder voor spaarbanken en kredietfinancieringsmaatschappijen. Dit is niet zomaar een maatregel voor een selecte groep mensen, maar een grootschalige beleidsbeslissing die ruim 90% van het totaal aantal delinquente rekeningen bestrijkt. De financiële autoriteiten kozen voor een gefaseerde toepassing, rekening houdend met de realistische last die het soliditeitsbeheer voor de financiële sector oplegt, maar maakten duidelijk dat zij de reikwijdte van de dekking geleidelijk zouden uitbreiden, met inachtneming van de toekomstige operationele vooruitgang. Als gevolg hiervan moeten financiële bedrijven de claim afsluiten wanneer de eerste verjaringstermijn afloopt, dat wil zeggen vijf jaar na de achterstalligheid, om in aanmerking te komen voor een belastingvermindering. Dit zal langdurig achterstallige kredietnemers een duidelijke juridische uitweg bieden uit de slavernij van de schulden.

Natuurlijk hebben we ook veiligheidsmaatregelen genomen om de soliditeit van de financiële sector te beschermen door middel van uitzonderingsbepalingen. Bij wijze van uitzondering is verlenging van de verjaringstermijn toegestaan ​​wanneer er omstandigheden worden ontdekt waarbij de schuldenaar activa verborgen heeft gehouden, wanneer onderbreking van de verjaringstermijn onvermijdelijk is vanwege juridische procedures zoals faillissements- en rehabilitatieprocedures, of wanneer de schuldenaar trouw deelneemt aan het Schuldaanpassingsprogramma van de Kredietherstelcommissie. Dit is een redelijke aanpak van de financiële autoriteiten om de verwaarlozing of het misbruik van obligaties zonder enige mogelijkheid tot herstel strikt te beperken, in plaats van een onvoorwaardelijke afstand van obligaties af te dwingen. Bovendien zijn we van plan om bij de verkoop van een obligatie aan een derde partij het verplicht te stellen om de verwachte datum van voltooiing van de verjaringstermijn en de verplichtingen waaraan moet worden voldaan in het verkoopcontract te specificeren, waardoor wordt voorkomen dat de obligatie-ontvanger de schuldenaar op oneerlijke wijze kan innen.

Naast institutionele aanvulling wordt er ook een openbaarmakingssysteem opgezet om de transparantie te vergroten. In de toekomst moeten financiële bedrijven hun prestaties op het gebied van schuldsanering, de status van de verkoop van obligaties en de daadwerkelijke voltooiing van de verjaringstermijn in detail rapporteren en openbaar maken. Dergelijke openbaarmakingen zijn gepland voor de eerste helft van dit jaar en zullen als standaard dienen voor financiële consumenten om het obligatiebeheerniveau van elke financiële onderneming direct te controleren en te vergelijken. Daarnaast zijn we van plan om in augustus de 'Extinction Management Model Standards' voor elke sector te herzien om een ​​nieuwe financiële orde te creëren, gebaseerd op de principiële voltooiing van de verjaringstermijn. Deze reeks maatregelen maakt deel uit van een poging om praktijken binnen de financiële sector onder het domein van extern toezicht te brengen en het asymmetrische machtsevenwicht tussen consumenten en financiële bedrijven te corrigeren.

Dit beleid schrapt niet simpelweg schulden, maar is een keerpunt dat de manier waarop met 'insolventie' wordt omgegaan in het financiële ecosysteem fundamenteel verandert. Tot nu toe hebben financiële bedrijven het dubbele voordeel geoogst door te profiteren van belastingvoordelen zonder afstand te doen van hun recht om schulden te innen, maar nu hebben ze de 'verantwoordelijkheid' om obligaties permanent te vernietigen in ruil voor het ontvangen van belastingvoordelen. Dit is een krachtige boodschap om debiteuren de kans te geven een comeback te maken en om de financiële sector te laten stoppen met zich te concentreren op inefficiënte incasso's en zich te concentreren op een goede screening van leningen en risicobeheer. Deze maatregel, die in juli zal worden herzien en in september zal worden geïmplementeerd, zal naar verwachting een belangrijke mijlpaal zijn in het realiseren van financiële rechtvaardigheid en het herstellen van de economische rechten van kansarmen.