'세제 혜택'과 '빚 독촉'의 불편한 동거, 금융권의 고질적 관행이 종언을 고한다 > K-wave Trends

A chave para melhorar este sistema é encaixar os dois puzzles de “reconhecimento de dívidas incobráveis” e “conclusão do prazo de prescrição” num só. De acordo com as regras comerciais existentes de reconhecimento de perdas em títulos de instituições financeiras, as empresas financeiras poderiam desfrutar de benefícios imediatos de redução do imposto sobre as sociedades, classificando os empréstimos inadimplentes como “perdas presumidas”, mesmo após cerca de seis meses de inadimplência e obtendo a aprovação do Serviço de Supervisão Financeira. O problema é que, embora a perda já tenha sido compensada através de benefícios fiscais, o devedor tem sido pressionado a prorrogar periodicamente o prazo de prescrição, em vez de desistir do próprio crédito. Tem havido críticas constantes de que se trata de um tratamento preferencial concedido apenas ao sector financeiro, mesmo em comparação com o princípio geral de contabilidade, onde uma perda é reconhecida apenas quando o prazo de prescrição expira quando uma empresa normal contrata crédito. Através desta revisão, as autoridades pretendem prevenir fundamentalmente o risco moral nas empresas financeiras, combinando o momento em que os benefícios fiscais são recebidos e o momento em que as obrigações são completamente liquidadas.

Os novos padrões apresentados pelas autoridades estão programados para serem implementados a sério a partir de Setembro, e serão aplicados a créditos inadimplentes pessoais não garantidos de 50 milhões de won ou menos para bancos e companhias de seguros, e 30 milhões de won ou menos para bancos de poupança e empresas de financiamento de crédito. Esta não é simplesmente uma medida para um grupo seleccionado de pessoas, mas uma decisão política em grande escala que cobre mais de 90% do número total de contas inadimplentes. As autoridades financeiras escolheram uma aplicação faseada, tendo em conta o fardo realista que a gestão da solidez representa para o sector financeiro, mas deixaram claro que expandiriam gradualmente o âmbito da cobertura, observando ao mesmo tempo o progresso operacional futuro. Como resultado, as empresas financeiras devem encerrar o processo quando expirar o primeiro prazo de prescrição, ou seja, 5 anos após a inadimplência, para se qualificarem para uma redução de imposto. Isto proporcionará aos mutuários inadimplentes de longo prazo uma saída legal clara da escravidão da dívida.

É claro que também fornecemos medidas de segurança para proteger a solidez dos activos do sector financeiro através de disposições de excepção. Excepcionalmente, a prorrogação do prazo de prescrição é permitida quando se descobrem circunstâncias em que o devedor possui bens ocultos, quando a interrupção do prazo de prescrição é inevitável devido a procedimentos legais, tais como processos de falência e reabilitação, ou quando o devedor participa fielmente no Programa de Ajustamento de Dívidas da Comissão de Recuperação de Crédito. Esta é uma abordagem razoável por parte das autoridades financeiras para limitar estritamente a negligência ou utilização indevida de obrigações sem possibilidade de recuperação, em vez de forçar a renúncia incondicional de obrigações. Além disso, ao vender um título a terceiros, pretendemos tornar obrigatória a especificação da data prevista para a conclusão do prazo de prescrição e das obrigações a serem cumpridas no contrato de venda, evitando assim que o cessionário do título cobre injustamente o devedor.

Além da complementação institucional, também está sendo estabelecido um sistema de divulgação para aumentar a transparência. No futuro, as empresas financeiras deverão reportar e divulgar detalhadamente o seu desempenho na reestruturação da dívida, o estado das vendas de obrigações e a conclusão efetiva do prazo de prescrição. Essas divulgações estão previstas para começar a partir do primeiro semestre deste ano e servirão de padrão para os consumidores financeiros verificarem e compararem diretamente o nível de gestão de títulos de cada empresa financeira. Além disso, durante o mês de Agosto, planeamos rever os “Padrões do Modelo de Gestão de Extinção” para cada indústria para estabelecer uma nova ordem financeira baseada na conclusão baseada em princípios do estatuto de limitações. Esta série de medidas faz parte de um esforço para trazer as práticas do sector financeiro para o domínio do escrutínio externo e corrigir o equilíbrio assimétrico de poder entre consumidores e empresas financeiras.

Esta política não cancela simplesmente a dívida, mas é um ponto de viragem que muda fundamentalmente a forma como a “insolvência” é tratada no ecossistema financeiro. Até agora, as empresas financeiras colhiam o duplo benefício de usufruir de benefícios fiscais sem abrir mão do seu direito de cobrar dívidas, mas agora têm a 'responsabilidade' de extinguir definitivamente as obrigações em troca do recebimento de benefícios fiscais. Esta é uma mensagem forte para dar aos devedores uma oportunidade de regressar e ao sector financeiro para deixar de se concentrar em cobranças ineficientes e concentrar-se numa análise sólida dos empréstimos e na gestão do risco. Espera-se que esta medida, que será revista em Julho e implementada em Setembro, seja um marco importante na concretização da justiça financeira e na restauração dos direitos económicos dos desfavorecidos.